每(mei)經記者(zhe)｜章光日    每(mei)經編輯｜吳永久(jiu)    

近期(qi)(qi)，A股(gu)期(qi)(qi)貨上(shang)市公司瑞達期(qi)(qi)貨被出具警示函(han)，公司董事長、總(zong)經理、財務總(zong)監(jian)、首席風險官一并被警示。在A股(gu)金融機構中，這么(me)多名核心(xin)高管同時被出具警示函(han)的情況，較為罕見(jian)。

每經(jing)資本(ben)眼記者同時注意(yi)到，瑞達(da)期貨(huo)近(jin)年來合規工作(zuo)表(biao)現不佳，去年不僅領到了(le)監管(guan)部門的罰(fa)單，而且(qie)公(gong)(gong)司的信披評價結果也慘遭降級(ji)，但是令人(ren)意(yi)外的是，2024年瑞達(da)期貨(huo)的董事會(hui)秘書稅前(qian)薪(xin)酬不僅在(zai)公(gong)(gong)司內部高管(guan)中排名(ming)第一，也在(zai)A股同行中遙遙領先。

瑞達期貨在合規工作方面表現到底如何(he)(he)？董事會秘書稅前薪酬處于何(he)(he)種水平(ping)？接下來每經資本(ben)眼記者就來詳細探究一番(fan)。

瑞達期貨屢遭監管罰單

4月30日晚間(jian)，瑞達期貨(huo)發布了關(guan)于公(gong)司(si)(si)及相關(guan)責任人收(shou)到廈門證監局出具的(de)行政監管(guan)(guan)措(cuo)施決定(ding)書的(de)公(gong)告。該(gai)公(gong)告顯示，瑞達期貨(huo)對(dui)風險管(guan)(guan)理(li)子(zi)公(gong)司(si)(si)的(de)內部控(kong)制(zhi)管(guan)(guan)理(li)不(bu)到位，子(zi)公(gong)司(si)(si)瑞達新控(kong)資本(ben)管(guan)(guan)理(li)有限公(gong)司(si)(si)會計核算不(bu)規(gui)范，以前年(nian)度部分(fen)貿(mao)易類(lei)業務收(shou)入確認不(bu)符合《企業會計準則(ze)第14號(hao)——收(shou)入準則(ze)》的(de)規(gui)定(ding)，導(dao)致公(gong)司(si)(si)有關(guan)年(nian)度定(ding)期報告披(pi)露的(de)相關(guan)財務數據不(bu)準確。

（圖片來源(yuan)：截(jie)圖自(zi)中國證監會官網）

值得注意的是，瑞(rui)達期貨(huo)四(si)名核(he)心高管(guan)也因此(ci)受到了牽連。廈(sha)門證監局決定對(dui)瑞(rui)達期貨(huo)董事(shi)長林志斌、總經理(li)葛昶、財(cai)務總監曾永紅、首席(xi)風(feng)險(xian)官楊明東(dong)采取出具警(jing)示函的行政監管(guan)措施，并根據《證券期貨(huo)市(shi)場(chang)誠信監督管(guan)理(li)辦法(fa)》將(jiang)相關情(qing)況記入證券期貨(huo)市(shi)場(chang)誠信檔案。

（圖片來源：截圖自中國證(zheng)監(jian)會(hui)官網(wang)）

每(mei)經資(zi)本眼記(ji)者注意(yi)到(dao)，這(zhe)已經不是(shi)(shi)瑞達期貨(huo)第一次被監管(guan)部(bu)門(men)處罰(fa)了。2024年4月17日，海南證(zheng)監局出具了《關于對瑞達期貨(huo)股份有限(xian)公司海南分公司采取(qu)責令改(gai)正(zheng)監管(guan)措施的(de)決定》。根(gen)據海南證(zheng)監局的(de)公示，瑞達期貨(huo)合規問題(ti)表現在(zai)：一是(shi)(shi)客戶信息管(guan)理不當；二是(shi)(shi)互聯網業務管(guan)控不到(dao)位；三是(shi)(shi)營銷人員管(guan)理和(he)考核(he)機制缺失；四(si)是(shi)(shi)適(shi)當性管(guan)理落實不到(dao)位。

（圖片來(lai)源：截圖自中國(guo)證監會官網(wang)）

信披評價慘遭降級 前董秘去年稅前薪酬拿下兩項第一

2024年(nian)，瑞(rui)(rui)達期(qi)貨(huo)的(de)(de)信披(pi)評(ping)價(jia)結果(guo)也慘遭降級(ji)。根據2024年(nian)下(xia)半年(nian)深交(jiao)所發布(bu)的(de)(de)2023年(nian)~2024年(nian)度上市(shi)公司(si)信息披(pi)露(lu)工作(zuo)評(ping)價(jia)結果(guo)，瑞(rui)(rui)達期(qi)貨(huo)的(de)(de)信披(pi)評(ping)價(jia)結果(guo)由2022年(nian)~2023年(nian)度的(de)(de)A降至B。當時，瑞(rui)(rui)達期(qi)貨(huo)相關人士對每經資本眼記者(zhe)表示：“公司(si)并沒有(you)被(bei)扣分的(de)(de)地方，所以為什么(me)是B，我(wo)們也不清楚。”而(er)深交(jiao)所在接(jie)受每經資本眼記者(zhe)采訪時卻給出了截然不同(tong)的(de)(de)回答。

深(shen)交(jiao)所表示，根據《深(shen)圳證券交(jiao)易(yi)所上市(shi)公(gong)司(si)(si)自律監管指引(yin)第11號(hao)——信(xin)(xin)息(xi)披露工作評(ping)價（2023年(nian)修訂）》第二十四條的(de)規定，公(gong)司(si)(si)因違規行為(wei)被中國證監會及(ji)其(qi)派出機構采(cai)取行政監管措施的(de)，信(xin)(xin)息(xi)披露工作評(ping)價結果不得評(ping)為(wei)A。而瑞(rui)達期貨(huo)在考(kao)核年(nian)度(du)內收(shou)到海南證監局下發的(de)《關于對瑞(rui)達期貨(huo)股份(fen)有(you)限公(gong)司(si)(si)海南分公(gong)司(si)(si)采(cai)取責令改正監管措施的(de)決定》〔2024〕15號(hao)，觸及(ji)考(kao)核負面清單(dan)，故(gu)2023~2024年(nian)度(du)信(xin)(xin)息(xi)披露工作評(ping)價結果由A下調為(wei)B。

瑞(rui)達期貨(huo)2024年年報顯示，2024年董(dong)事長(chang)林(lin)志(zhi)斌、總(zong)經理葛昶、財務總(zong)監曾(ceng)永紅(hong)、首(shou)席風險官楊(yang)明東從(cong)公司獲得(de)(de)的(de)(de)稅(shui)前(qian)報酬(chou)總(zong)額分別(bie)為115.34萬(wan)元(yuan)、96.87萬(wan)元(yuan)、72.99萬(wan)元(yuan)和86.02萬(wan)元(yuan)，較(jiao)(jiao)2023年分別(bie)增加1.34萬(wan)元(yuan)、6.31萬(wan)元(yuan)、13.52萬(wan)元(yuan)和6.72萬(wan)元(yuan)。值得(de)(de)注意的(de)(de)是，擔任瑞(rui)達期貨(huo)2024年董(dong)事會(hui)秘書的(de)(de)林(lin)娟女士(shi)從(cong)公司獲得(de)(de)的(de)(de)稅(shui)前(qian)報酬(chou)總(zong)額高達217.2萬(wan)元(yuan)，在公司管理層(ceng)中，稅(shui)前(qian)薪酬(chou)排名第一。相較(jiao)(jiao)于2023年的(de)(de)稅(shui)前(qian)報酬(chou)總(zong)額99.31萬(wan)元(yuan)，2024年林(lin)娟女士(shi)的(de)(de)漲薪幅度(du)超(chao)過100%。

（圖片來源：截圖自(zi)瑞達期貨2024年年報）

而在A股期(qi)(qi)(qi)貨(huo)(huo)(huo)上市公司(si)董事會(hui)秘(mi)書(shu)這個群體中，2024年林娟女士的稅前(qian)薪酬(chou)也(ye)處(chu)于絕對領先狀態。目前(qian)期(qi)(qi)(qi)貨(huo)(huo)(huo)行業A股上市公司(si)共有4家，分別為永安(an)期(qi)(qi)(qi)貨(huo)(huo)(huo)、南華(hua)期(qi)(qi)(qi)貨(huo)(huo)(huo)、弘業期(qi)(qi)(qi)貨(huo)(huo)(huo)和瑞達期(qi)(qi)(qi)貨(huo)(huo)(huo)。同花順iFinD數據顯示，2024年永安(an)期(qi)(qi)(qi)貨(huo)(huo)(huo)、南華(hua)期(qi)(qi)(qi)貨(huo)(huo)(huo)、弘業期(qi)(qi)(qi)貨(huo)(huo)(huo)的董事會(hui)秘(mi)書(shu)稅前(qian)薪酬(chou)分別為96萬元(yuan)、133.26萬元(yuan)和39.06萬元(yuan)。

公開(kai)資料顯示，林(lin)(lin)娟女(nv)(nv)士任(ren)(ren)(ren)職瑞達期(qi)(qi)貨(huo)董(dong)事(shi)(shi)會秘書的起(qi)始日期(qi)(qi)為2019年1月9日至2025年4月17日。林(lin)(lin)娟女(nv)(nv)士已經于(yu)今(jin)年4月份卸任(ren)(ren)(ren)瑞達期(qi)(qi)貨(huo)董(dong)事(shi)(shi)會秘書，而新任(ren)(ren)(ren)董(dong)事(shi)(shi)會秘書為瑞達期(qi)(qi)貨(huo)前任(ren)(ren)(ren)證券事(shi)(shi)務代表甘雅娟女(nv)(nv)士。在卸任(ren)(ren)(ren)董(dong)事(shi)(shi)會秘書后，林(lin)(lin)娟女(nv)(nv)士仍擔任(ren)(ren)(ren)瑞達期(qi)(qi)貨(huo)的副總(zong)經理，任(ren)(ren)(ren)職起(qi)始日期(qi)(qi)為2018年4月16日至2028年4月16日。

去年(nian)(nian)瑞達期(qi)(qi)貨已經(jing)收到過監(jian)管(guan)罰單，同(tong)時信(xin)披評價結果(guo)也(ye)降級為B，然而今年(nian)(nian)公司(si)再度(du)收到監(jian)管(guan)罰單，且(qie)四大核心高管(guan)也(ye)受到處罰，那(nei)么瑞達期(qi)(qi)貨在合規工作方(fang)(fang)面是(shi)否進行了改善(shan)？前任(ren)董(dong)(dong)事會秘(mi)(mi)書稅前薪酬大幅增(zeng)長的原因是(shi)什么？5月8日下午至(zhi)5月9日上午，每經(jing)資本眼記者多(duo)次致電瑞達期(qi)(qi)貨董(dong)(dong)秘(mi)(mi)辦，但(dan)(dan)接電話(hua)的工作人(ren)員表示，現任(ren)董(dong)(dong)秘(mi)(mi)處于開會狀態。在電話(hua)采訪(fang)無果(guo)后，記者又采用(yong)郵(you)件方(fang)(fang)式進行采訪(fang)，但(dan)(dan)截至(zhi)發稿，尚未收到回(hui)復。

封面圖片來源：視覺中國-VCG211223117604